110 年期中會計師查核通知9/14

財團法人基督教台灣信義會110 年期中會計師查核通知

附件：
1.銀行函證-空白
2.銀行函證-範例
3.110 年期中會計師查核資料清單
4.正航系統轉 Excel 作業程序

主    旨：110 年期中會計師查核相關事宜

說 明：
一、關於會計師進行期中查核注意事項說明如下，敬請各位司帳、司庫同工協助配合。

二、期中會計師查核需準備資料

(ㄧ)電子檔資料：請於檔名註明堂會名稱，並於 10/5 前 E-mail 給會計師
事務所黃詩雅主任： monica@heraldcpa.com ，並同時副本至： maggie@twlutheran.org.tw
(轉檔方式請參閱附件4操作流程)

1. 110/1~8 資產負債表與收支餘絀表(損益表)excel 檔(不分部門)。
2. 110/1~8 日記帳與明細分類帳 excel 檔(不分部門)—轉檔時請不要分頁，在同一個 sheet 即可。

(二)紙本資料：

1. 110/1~8 資產負債表(不分部門)。
2. 110/1~8 收支餘絀表(損益表)(不分部門)。
3. 110/1~8 傳票及其憑證。
4. 110/1~8 週奉獻表。
5. 110/1~8 幼稚園學費收據及學費收據明細表 幼稚園。
6. 110/1~8 銷貨發票 (總會、道聲)。
7. 薪資清冊(若請款單已附有簽收單，則毋需繳交薪資清冊)。
8. 合約等其他有關資料。
9. 110/1~8 所有存摺(含綜存中的定存)、劃撥帳戶對帳單、定存單影本、支存對帳單。
10. 蓋完銀行印鑑章，並填寫好銀行別、戶名、帳號與地址之銀行函證(請詳附件 1、2，請雙面列印成 A4 大小)。
11. 110 年期中會計師查核資料清單(請詳附件 3)。

三、請依說明五 110 年期中會計師查核時間表所列時間，於各區查核日期前，將說明二之紙本資料送交至查核地點(至遲須於查核日期前一日送交)；並依表中所定收件日收回上述資料。

四、期中會計師查核結束後，將於 110/11/2 對各堂會正航帳務系統進行1~8 月帳務關帳作業。

五、期中會計師查核時間、地點請詳下表：

台灣信義會         財務部 敬上 110/9/14