財團法人基督教台灣信義會
112 年期中會計師查核通知

地址：臺北市大安區杭州南路二段15號
電話：(02)2351-9317#216
傳真：(02)2391-4093

附件：
1.銀行函證-空白
2.銀行函證-範例
3.112 年期中會計師查核資料清單
4.正航系統轉 Excel 作業程序

主 旨：112年期中會計師查核相關事宜

說 明：

一、關於會計師進行期中查核注意事項說明如下，敬請各位司帳、司庫同工協助配合。

二、期中會計師查核需準備資料：

(一) 電子檔資料：請於檔名註明堂會名稱，並於 10/5 前 E-mail 給會計師
事務所黃詩雅主任： monica@heraldcpa.com ，並同時副本至：

linlan@twlutheran.org.tw(轉檔方式請參閱附件4操作流程)

1. 112/1~8 資產負債表與收支餘絀表(損益表)excel 檔(不分部門，檔名請註明教會名稱，且轉檔時請不要分頁，在同一個 sheet 即可)。

2. 112/1~8 日記帳與明細分類帳 excel 檔(不分部門)—檔名請註明教會名稱，轉檔時請不要分頁，在同一個 sheet 即可。

(二)紙本資料：

1. 112/1~8 資產負債表(不分部門)。
2. 112/1~8 收支餘絀表(損益表)(不分部門)。
3. 112/1~8 傳票及其憑證。
4. 112/1~8 週奉獻表。
5. 112/1~8 幼稚園學費收據及學費收據明細表→ 幼稚園。
6. 112/1~8 銷貨發票→總會、道聲。
7. 薪資清冊(若請款單已附有簽收單，則毋需繳交薪資清冊)。
8. 合約等其他有關資料。
9. 112/1~8 所有存摺(含綜存中的定存)、劃撥帳戶對帳單、定存單影本、支存對帳單。
10. 銀行函證：蓋完銀行印鑑章，並填寫好銀行別、戶名、帳號與地址之銀行函證(請詳附件 1、2，請雙面列印成 A4 大小)，請特別注意會計師事務所已搬遷，請使用新的 函證地址（北市松山區復興北路１號１４樓之４）。
11. 112 年期中會計師查核資料清單(請詳附件 3)。

三、請依說明五 112 年期中會計師查核時間表所列時間，於各區查核日期前，將說明二之紙本資料送交至查核地點(至遲須於查核日期前一日送交)；並依表中所定收件日收回上述資料。

四、期中會計師查核結束後，將於 112/10/31 對各堂會正航帳務系統進行1~8 月帳務關帳作業。

五、期中會計師查核時間、地點請詳下表：

 

112年期中會計師查核時間表
區會		查核日期	查核地點	備註
台 北 區	總會辦公室 道聲出版社	10/17(二)-18(三)	總會 6 樓會議室 (106 台北市杭州南路 2 段15號6樓) (02)2351-9317#216綾蘭
	北區各堂會	10/23 (一) ~11/01 (三) 送件：10/20(五)9:00~17:00 收件：11/02(四) 9:00~17:00
	台北真理堂	10/19-20(四-五)	台北真理堂 (106 台北市新生南路三段86 號) (02)2363-2096
台中區		10/25(三) 送件：10/24(二) 9:00~17:00 收件：10/26(四)9:00~17:00	台中慕義堂 (404 台中市北區忠明路499號3樓) (04)2205-6797#16 悅舒
嘉義、台南區		10/26(四) 送件：10/25(三)9:00~17:30 收件：10/27(五)9:00~12:00	嘉義榮光堂 (600 嘉義市新生路 810 號) (05)277-3015#10 淑朱
高雄區		10/27(五) 送件：10/26(四)9:00~12:00 13:30~17:00 收件：10/28(六)9:00~12:00 14:00~17:00	高雄前鎮教會 (806 高雄市前鎮區中華五路 1320 號) (07)331-4409 秀鳳